- 副業で得た収入が20万円以下なんだけど
- これって確定申告しなくてもOKなのかな？
- もし確定申告した方がイイケースがあれば教えて欲しい
副業で収入を得る人が増える中、確定申告に関する相談も年々増えています。
この記事では、副業で20万円以下の収入を得た場合の確定申告について解説します。
また、節税対策についても触れていきますの、ぜひ最後まで読んでください。
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副業収入20万円以下の確定申告
確定申告の基本
確定申告は、1年間の所得に対する所得税や住民税を正確に計算し、必要に応じて追加納付や還付を受けるための手続きです。
確定申告を行うことで、年間を通して支払った所得税や住民税が適正かどうかをチェックし、もし過剰に支払っていた場合は還付を受けることができます。逆に、支払いが不足している場合は追加納付が必要となります。
確定申告は、毎年2月16日から3月15日までの期間に国税庁の窓口やe-Tax（電子申告）で行うことができます。
20万円以下の副業収入と確定申告
副業収入が20万円以下の場合でも、確定申告が必要かどうかは、他の収入や経費があるかどうかによります。
ただし、副業で経費を計上したい場合や、その他の所得がある場合は、確定申告を行う必要があります。
源泉徴収票の取り扱い
副業収入が20万円以下であっても、既に支払元により所得税が源泉徴収されている場合があります。その場合、確定申告をすることで節税効果がある場合があります。
例えば、あるサラリーマンが年間で副業で20万円の収入を得て、支払元によって10.21％の源泉徴収が行われた場合、支払われる金額は17万9,580円となります。
しかし、この副業に関連する経費が10万円あったとします。確定申告を行うことで、この経費を差し引いた所得金額（20万円 – 10万円 = 10万円）に対してのみ税金が課せられます。経費を考慮しない場合よりも税金が少なくなり、節税効果が生まれます。
また、総所得金額が103万円以下であれば、所得税が非課税となるため、確定申告を行うことで還付を受けることができます。
このように、副業で得た収入が20万円以下であっても、経費や所得状況によっては確定申告を行った方がお得なケースもあります。
副業収入20万円以下の節税対策
経費の計上
副業でかかった経費は、所得税の計算において控除できます。適切に経費を計上することで、税金の負担を軽減できます。
- 商品仕入れ費用
- 梱包材料費
- 配送料
- 倉庫・保管費
- 消耗品費（印刷紙、インクなど）
- 通信費（インターネット料金、携帯電話料金）
- 事務用品費（ペン、ノート、ファイルなど）
- ソフトウェア使用料・サブスクリプション費用
- 広告費・宣伝費
- 外注費（アシスタント、デザイナー、ライター等の報酬）
なんでもかんでも経費で落とそうとすると、最も大事なキャッシュが少なくなります。また悪質な節税（脱税）はペナルティを課せられる可能性もあるので十分気を付けましょう。
青色申告の検討
青色申告を利用すると、所得控除額が増額されるため、節税効果があります。ただし、青色申告を行うには、一定の条件を満たす必要がありますので、検討してみる価値があります。
参考：国税庁・青色申告制度
個人事業主としての開業届
副業を本格的に始める場合、個人事業主として開業届を提出することを検討してみてください。
Q&A
- 副業の収入が20万円以下で、会社員として源泉徴収が行われている場合、確定申告は必要ですか？
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副業の収入が20万円以下であり、源泉徴収が行われている場合、確定申告は基本的に義務ではありません。ただし、経費がかかっている場合や総所得金額が103万円以下で所得税が非課税になる場合など、節税効果がある場合は、確定申告を行うことを検討してください。
- 副業の収入が20万円以下である場合、確定申告の締め切りはいつですか？
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確定申告の締め切りは、原則として毎年3月15日です。国税庁の窓口やe-Tax（電子申告）で手続きを行うことができます。
- 副業の収入が20万円以下で、確定申告を初めて行う場合、どのような準備が必要ですか？
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確定申告を行うにあたって、以下のような書類や情報が必要です。
- 収入に関する証明書（源泉徴収票など）
- 経費に関する領収書やレシート
- 所得控除に関する情報（扶養家族の数、社会保険料など）
- 印鑑（必要な場合）
まとめ
副業で20万円以下の収入を得た場合でも、確定申告が必要かどうかは状況によります。
また、節税対策を活用して、税金の負担を軽減することも可能です。副業で収入を得る際は、確定申告や節税対策を検討してみてください。
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